Это связано с тем, что законодательство предоставляет различные налоговые вычеты, позволяющие вернуть часть уплаченных сумм. Особенно важно знать об этом пенсионерам и самозанятым, которые зачастую не подозревают о своих правах на налоговые льготы.
МОСКВА, 29 ноября — РИА Новости. Граждане России, оплатившие налог на доходы по банковским вкладам за 2023 и 2024 годы, имеют возможность вернуть уплаченные суммы либо их часть, воспользовавшись налоговыми вычетами. Об этом РИА Новости рассказала налоговый консультант и член научно-экспертного совета Палаты налоговых консультантов Оксана Мучараева. По словам Мучараевой, на доходы в виде процентов по вкладам за указанные годы распространяются различные виды налоговых вычетов: стандартные, социальные, имущественные, инвестиционные и профессиональные. Для получения этих вычетов необходимо оформить налоговые декларации, что открывает возможность частичного возврата ранее уплаченных налогов. Важно отметить, что данная мера касается не только работающих граждан, но и пенсионеров, а также самозанятых лиц, что значительно расширяет круг получателей налоговых льгот. Эксперт подчеркивает, что своевременное оформление деклараций и грамотное использование вычетов могут существенно снизить налоговое бремя и повысить финансовую стабильность населения. Таким образом, россияне, обладающие доходами от процентов по банковским вкладам, должны внимательно изучить свои права на налоговые вычеты и при необходимости обратиться за консультацией к специалистам. Это позволит не только вернуть часть уплаченных налогов, но и повысить финансовую грамотность и эффективность управления личными средствами.С 2021 года в России введён налог на доходы, получаемые от банковских вкладов, что стало важным шагом в регулировании финансовых потоков граждан. Однако в качестве временной меры поддержки населения, доходы от вкладов в 2021 и 2022 годах не облагались налогом, что позволило россиянам сохранить дополнительные средства в период экономической нестабильности. Начиная с 2023 года, налог на проценты по вкладам стал обязательным для уплаты.Налог взимается только с той части дохода, которая превышает установленный необлагаемый минимум. В 2024 году эта сумма составляет 210 тысяч рублей, что означает освобождение от налогообложения процентов по вкладам до этой отметки. Такая мера направлена на защиту интересов вкладчиков с небольшими накоплениями и стимулирование сбережений.Важно отметить, что гражданам не требуется самостоятельно подавать декларацию по процентным доходам, поскольку налоговая служба самостоятельно рассчитывает сумму налога на основе данных, предоставляемых банками. Это значительно упрощает процесс уплаты налога и снижает административную нагрузку на налогоплательщиков. Таким образом, система налогообложения доходов от вкладов становится более прозрачной и удобной для населения.Для того чтобы вернуть часть уплаченных налогов и воспользоваться налоговым вычетом, необходимо правильно оформить и подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Это обязательное условие для всех граждан России, которые хотят получить возврат средств. Налоговые вычеты предоставляются тем, кто в последние три года понес расходы на лечение, образование, занятия спортом или участвовал в долгосрочных инвестиционных программах. К таким программам относятся, например, индивидуальные инвестиционные счета (ИИС) и программы долгосрочных сбережений (ПДС), куда граждане переводили свои средства с целью накопления и инвестирования.Важно отметить, что вычет по налогу на доход, полученный от банковских вкладов, можно заявить только за 2023 и 2024 годы. Это связано с изменениями в законодательстве, вступившими в силу в 2025 году, после которых получить налоговый вычет по процентам, начисленным в текущем 2025 году, уже невозможно. Поэтому тем, кто планирует воспользоваться данной льготой, стоит внимательно следить за сроками подачи деклараций и учитывать новые правила.Таким образом, чтобы максимально эффективно использовать свои права на налоговые вычеты, необходимо не только сохранять все подтверждающие документы, но и своевременно подавать декларацию по форме 3-НДФЛ. Это позволит вернуть значительную часть уплаченных налогов и снизить финансовую нагрузку при оплате важных расходов, связанных с лечением, образованием, спортом и инвестициями. Внимательное отношение к законодательным изменениям и правильное оформление документов помогут избежать ошибок и получить положенный возврат без лишних сложностей.Подача налоговой декларации по форме 3-НДФЛ является важным шагом для тех, кто стремится вернуть часть уплаченного налога через налоговые вычеты. Важно знать, что декларацию можно подать не сразу, а в течение определённого периода — в течение трёх лет после окончания налогового периода, в котором возникло право на вычет. Например, если вы хотите получить вычет за 2023 год, то сделать это можно до 31 декабря 2026 года включительно, что даёт достаточно времени для подготовки и подачи документов, — пояснила эксперт.
Стоит отметить, что налоговые вычеты по процентам, уплаченным по вкладам, доступны не только тем, кто регулярно платит НДФЛ, но и тем категориям граждан, которые обычно не сталкиваются с обязательствами по уплате подоходного налога. Это могут быть самозанятые, индивидуальные предприниматели, безработные и пенсионеры. Для этих групп возможность воспользоваться налоговым вычетом становится особенно актуальной, поскольку позволяет вернуть часть средств, даже если они не являются налогоплательщиками в традиционном понимании, — уточнила налоговый консультант.
Таким образом, знание своих прав и сроков подачи декларации 3-НДФЛ играет ключевую роль в эффективном использовании налоговых льгот. Рекомендуется заранее подготовить все необходимые документы и внимательно следить за сроками, чтобы не упустить возможность вернуть законно положенные средства. Кроме того, консультация с налоговым специалистом поможет правильно оформить декларацию и избежать ошибок, которые могут привести к отказу в вычете.
Финансовое планирование и грамотное использование налоговых вычетов играют важную роль в управлении личными доходами, особенно для тех, кто получает доходы от процентов по вкладам. Рассмотрим конкретный пример, который поможет лучше понять, как рассчитывается налог на доходы физических лиц (НДФЛ) и какие возможности для экономии существуют.Представим ситуацию: безработный россиянин в 2024 году получил совокупный доход по процентам в размере 400 тысяч рублей. Согласно действующему законодательству, часть дохода в размере 210 тысяч рублей не облагается налогом. Это означает, что налог будет начисляться только на оставшуюся сумму — 190 тысяч рублей. В результате НДФЛ с этой суммы составит 24 700 рублей, исходя из ставки 13%.Однако на этом возможности налоговой оптимизации не заканчиваются. Если гражданин потратил в течение года 120 тысяч рублей на лечение и занятия спортом, он может заявить эту сумму в качестве налогового вычета. Это позволит вернуть 13% от потраченной суммы, то есть 15 600 рублей. Такой вычет существенно снижает фактическую налоговую нагрузку и помогает сэкономить значительные средства.Таким образом, грамотное использование налоговых вычетов не только облегчает финансовое бремя, но и стимулирует граждан заботиться о своем здоровье и благополучии. Эксперты рекомендуют внимательно изучать свои права и возможности по налогам, чтобы максимально эффективно управлять своими доходами и расходами.Источник фото: РИА Новости
